Combate del fraude en los pagos transfronterizos

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Informa la Comisión Europea (CE) que ha entrado en vigor nuevas normas de transparencia que ayudan a los Estados miembros de la Unión Europea (UE) a tomar medidas enérgicas contra el fraude del Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA), proporcionando a la administración tributaria de los Estados miembros información sobre pagos que les permitirá detectar el fraude del IVA más fácilmente, con especial atención al comercio electrónico, que es particularmente propenso al incumplimiento y al fraude del IVA. Esto, a su vez, crea lagunas en los ingresos fiscales que pagan servicios públicos vitales. Por ejemplo, algunos vendedores en línea sin presencia física en un Estado miembro de la UE venden bienes y servicios a consumidores de la UE sin registrarse a efectos del IVA en ningún lugar de la UE, o declarando menos del valor real de sus ventas en línea. Por lo tanto, los Estados miembros necesitan herramientas reforzadas para detectar y poner fin a este comportamiento ilegal.

El nuevo sistema aprovecha el papel clave que desempeñan los proveedores de servicios de pago (PSP), como bancos, instituciones de dinero electrónico, instituciones de pago y servicios de giro postal, que en conjunto manejan más del 90% de las compras en línea en la UE. Estos PSP tendrán que controlar a los beneficiarios de los pagos transfronterizos y, a partir del 1 de abril, transmitir información sobre aquellos que reciben más de 25 pagos transfronterizos por trimestre a las administraciones de los Estados miembros de la UE. Esta información luego se centralizará en una nueva base de datos europea desarrollada por la Comisión Europea, el Sistema Electrónico Central de Información de Pagos (CESOP), donde se almacenará, agregará y cotejará con otros datos. Toda la información del CESOP se pondrá a disposición de los Estados miembros a través de Eurofisc[1], la red de la UE de especialistas contra el fraude del IVA lanzada en 2010[2]. Fuente de la información: CE. Fuente de la imagen: mvc archivo propio.

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[1] Los funcionarios de enlace de Eurofisc también están facultados para adoptar las medidas adecuadas a nivel nacional, como tramitar solicitudes de información, auditorías o bajas de números de IVA. En algunos Estados miembros y en otros países ya existen disposiciones similares que han tenido un efecto tangible en la lucha contra el fraude en el sector del comercio electrónico.

[2] Esto hará que sea mucho más fácil para los Estados miembros analizar datos e identificar a los vendedores en línea que no cumplen con el IVA. obligaciones, incluidas las empresas que no están ubicadas en la UE.